為了做好預(yù)算信息公開工作，按照《安康市財政局關(guān)于做好2018年度部門預(yù)算公開的通知》（安財預(yù)[2018]6號）文件要求，現(xiàn)將我局2018年預(yù)算信息公開如下：
一、部門主要職責(zé)
（一）主管全市審計工作。依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，堅持黨政同責(zé)、同責(zé)同審，對依法屬于審計監(jiān)督范圍的所有管理、分配、使用市級公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的部門和單位以及黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實行審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。
（二）制訂并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制訂并組織實施年度審計計劃；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
（三）向市長提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；受市政府委托，并獲上級審計機(jī)關(guān)同意向市人大常委會提出市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果的報告；健全重大事項報告制度，重大事項和審計結(jié)果必須向上級審計機(jī)關(guān)報告，同時抄報市委、市政府；依法向社會公布審計結(jié)果；向市政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。
（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
1．市財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，市級各部門（含直屬單位、派出機(jī)構(gòu)）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
2．縣（區(qū)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，省財政轉(zhuǎn)移支付資金。
3．使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財務(wù)的收支。
4．市政府建設(shè)項目的概預(yù)算執(zhí)行、單項工程結(jié)算和項目竣工決算，與政府建設(shè)項目有關(guān)的勘察、設(shè)計、代建、施工、監(jiān)理、供貨、咨詢等單位取得建設(shè)項目資金的真實性、合法性。
5．市屬國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
6．市政府部門、縣（區(qū)）人民政府管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財政收支。
7．省審計廳授權(quán)審計的省屬駐安單位財務(wù)收支。
8．省審計廳授權(quán)的國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
9．法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由市級審計機(jī)關(guān)審計的其他事項。
（五）按規(guī)定對市管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計局審定監(jiān)督對象的單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計；組織指導(dǎo)縣（區(qū)）審計機(jī)關(guān)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作；監(jiān)督指導(dǎo)全市村級財務(wù)、專項資金和村干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，組織開展全市鎮(zhèn)辦審計工作培訓(xùn)。
（六）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有財產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項的審計調(diào)查。
（七）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象單位出具的相關(guān)審計報告。
（九）強(qiáng)化全市審計工作統(tǒng)籌。加強(qiáng)審計項目計劃的統(tǒng)籌和管理，合理配置審計資源，統(tǒng)籌組織本地區(qū)審計機(jī)關(guān)力量，開展好涉及全局的重大項目審計。加強(qiáng)對縣（區(qū)）審計機(jī)關(guān)的考核。
（十）組織審計駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財政收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
（十一）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用，建設(shè)全市電子數(shù)據(jù)審計系統(tǒng)，組織計算機(jī)審計和審計管理專業(yè)培訓(xùn)。
（十二）承辦市政府交辦的其他事項。
二、2018年度部門主要工作任務(wù)
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實黨的十九大精神，按照上級審計機(jī)關(guān)的安排部署，圍繞安康經(jīng)濟(jì)社會改革發(fā)展，牢牢扭住“堅持苦干實干，在創(chuàng)爭出上精準(zhǔn)施策，確保全市創(chuàng)優(yōu)秀、全省爭先進(jìn)、全國出經(jīng)驗；堅持改革創(chuàng)新，在全覆蓋上精準(zhǔn)發(fā)力，竭力完成中省審、改進(jìn)本級審、創(chuàng)新村財審；堅持從嚴(yán)治黨，在鑄鐵軍上精準(zhǔn)錘煉，精心打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)膶徲嬭F軍”三條線，全面、獨(dú)立履行審計監(jiān)督職責(zé)，為建設(shè)西北生態(tài)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市貢獻(xiàn)力量。
一是優(yōu)先完成署定、廳定審計項目。繼續(xù)開展重大政策措施落實情況暨“追趕超越”目標(biāo)完成情況審計；積極開展地方政府隱形債務(wù)審計；做好城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計；繼續(xù)做好精準(zhǔn)扶貧審計；全面開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計；積極開展落實《中央八項規(guī)定實施細(xì)則》情況專項審計。
二是全面完成市本級審計項目。完成市本級2017年度財政預(yù)算執(zhí)行審計、地稅部門審計，以及旬陽縣、平利縣財政決算審計；完成4個國有及國有控股企業(yè)集團(tuán)公司審計和5個專項審計調(diào)查（預(yù)算執(zhí)行審計整改情況專項審計調(diào)查）；對村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計調(diào)查；安康市政務(wù)信息系統(tǒng)融合共享工作審計調(diào)查；安康市推進(jìn)使用正版軟件情況審計調(diào)查；財政收支數(shù)據(jù)調(diào)查）；完成市委組織部委托的15名領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，同時結(jié)合開展自然資源資產(chǎn)離任審計；完成政府投資項目審計14個，對100萬元以上的實行全覆蓋審計，1000萬元以上的實行跟蹤審計。
三是加強(qiáng)內(nèi)部審計指導(dǎo)和審計調(diào)查。開展預(yù)算執(zhí)行單位內(nèi)審自查和審計抽查。通過自查和審計抽查相結(jié)合的方式（抽查面控制在10%—20%），有重點(diǎn)地對預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行抽查審計；開展國有企業(yè)內(nèi)審自查。
四是深化村財審計，開展村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。拓展村級財務(wù)審計，保持工作力度不減、熱度不退、格次不降，指導(dǎo)完成全市三分之一村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
五是完成市委市政府交辦的其他工作任務(wù)。
三、部門預(yù)算單位構(gòu)成
安康市審計局是市政府主管全市審計工作正處級建制的一級預(yù)算單位,經(jīng)費(fèi)形式為財政全額撥款。
四、部門人員情況說明
核定編制總數(shù)53名，其中行政37名，事業(yè)16名(其中：參公12名，事業(yè)4名)。實有在職人數(shù)53人，退休人員 33人；編外長期聘用人員4人，臨時聘用37人。
五、部門固定資產(chǎn)占有使用及資產(chǎn)購置情況說明
截止2016年12月31日，本部門所屬各預(yù)算單位共有車輛0輛，因公車改革所有車輛全部過戶到公車辦，單臺價值20萬元以上的設(shè)備0臺。
六、部門預(yù)算績效目標(biāo)說明
2018年本部門專項業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)項目實現(xiàn)了績效目標(biāo)管理全覆蓋，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款909.9萬元。
七、2018年預(yù)算收支說明
（一）收支預(yù)算總體情況
安康市審計局2018年預(yù)算收入909.9萬元，較上年增長11.23%，全部為一般公共預(yù)算撥款收入，因為工資福利政策性、結(jié)構(gòu)性調(diào)整和正常調(diào)資帶來的人員經(jīng)費(fèi)增長,其中專項資金列入部門預(yù)算的項目為210萬元，較上年持平。
2018年，支出預(yù)算909.9萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)699.9萬元，占支出總額76.92%；專項經(jīng)費(fèi)支出210萬元，占支出總額23.08 %。全部為一般公共預(yù)算撥款支出，較上年增長11.23%，原因同上。
（二）財政撥款收支情況
安康市審計局2018年財政撥款收入909.9萬元，較上年增長11.23%，全部為一般公共預(yù)算撥款收入，主要原因同上，其中專項資金列入部門預(yù)算的項目為210萬元，較上年持平。
2018年，財政撥款支出909.9萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)699.9萬元，占支出總額76.92%；專項經(jīng)費(fèi)支出210萬元，占支出總額23.08 %。全部為一般公共預(yù)算撥款支出，較上年增長11.23%，原因同上。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出明細(xì)情況
1.一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況
安康市審計局2018年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款909.9萬元，較上年增長11.23%，主要原因同上，其中專項資金列入部門預(yù)算的項目為210萬元，較上年持平。
2018年，財政撥款支出909.9萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)699.9萬元，占支出總額76.92%，較上年增長15.11%；專項經(jīng)費(fèi)支出210萬元，占支出總額23.08 %，較上年持平。
2.支出按功能分類的明細(xì)情況
（1）行政運(yùn)行（2010801）792.53萬元，較上年增長198.84 %，原因是將審計業(yè)務(wù)和其他審計事務(wù)支出一并列入行政運(yùn)行所致。
（2）一般行政管理事務(wù)（2010802）0萬元，較上年下降100%，原因是部門科目列入行政運(yùn)行，科目調(diào)整所致。
（3）行政事業(yè)單位離退休（20805）73.36萬元，較上年下降0.9%，原因是按退休人員工資計算。
（4）住房公積金（2210201）44.01萬元，較上年下降0.9%，原因是按人員計算。
3.支出按經(jīng)濟(jì)分類的明細(xì)情況
2018年，支出預(yù)算為909.9萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出623.66萬元，較上年增長16.74%，因為工資福利政策性、結(jié)構(gòu)性調(diào)整和正常調(diào)資帶來的人員經(jīng)費(fèi)增長。專項業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)支出210萬元，與上年持平。
（四）政府性基金預(yù)算支出情況
2018年本部門無政府性基金預(yù)算收支，并已公開空表。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收支情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收支。
（六）部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算4.2萬元，較上年下降27.33%。其中出國費(fèi)0萬元，比上年下降500%，原因是今年無出國費(fèi)預(yù)算；公務(wù)接待費(fèi)1萬元，比上年增加28.2%；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元，主要是嚴(yán)格執(zhí)行公車改革制度，公務(wù)用車全部劃轉(zhuǎn)市車改辦，現(xiàn)行用車一律實行派車制，盡量減少公車出行；會議費(fèi)3萬元，比上年增長300%；培訓(xùn)費(fèi)0.2萬元，比上年增長20%，主要是審計項目及業(yè)務(wù)工作增加。
（七）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況
2018年本部門本級的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)公用經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算76.25萬元，比上年增加3.31%，原因為按人員計算正常增加。
（八）政府采購情況
本部門2018年無政府采購預(yù)算，并已公開空表。
八、2018年專項資金預(yù)算情況說明
1.審計全覆蓋保障經(jīng)費(fèi)協(xié)審人員及購買服務(wù)支出（100萬元）
為了推進(jìn)我市審計全覆蓋工作，整合審計人力資源，降低審計人力成本，提高審計工作效率，最大限度地整合利用現(xiàn)有人力資源，有效緩解在編人力資源緊張與工作任務(wù)繁多之間的矛盾，我局從2014年起逐步面向社會聘用審計相關(guān)專業(yè)有大專以上學(xué)歷的作為協(xié)審人員，全部充實到審計一線，服務(wù)我市全覆蓋工作。
2.審計“八不準(zhǔn)”保障經(jīng)費(fèi)（60萬元）
此項經(jīng)費(fèi)屬審計署統(tǒng)一要求，從2015年起，在預(yù)算中作為專項費(fèi)用是60萬元。
3.審計業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費(fèi)（50萬元）
此項經(jīng)費(fèi)主要用于審計外勤經(jīng)費(fèi)，審計人員外出審計發(fā)生的、按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷的實際支出及其他審計業(yè)務(wù)相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出。
九、專業(yè)名詞解釋
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
